资讯：可靠股份: 2025年度内部控制审计报告

　　

【资料图】

目    录一、内部控制审计报告…………………………………………第 1—2 页              内部控制审计报告                天健审〔2026〕9142 号杭州可靠护理用品股份有限公司全体股东：  按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了杭州可靠护理用品股份有限公司（以下简称可靠股份公司）2025 年 12月 31 日的财务报告内部控制的有效性。  一、企业对内部控制的责任  按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是可靠股份公司董事会的责任。  二、注册会计师的责任  我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。  三、内部控制的固有局限性  内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。  四、财务报告内部控制审计意见  我们认为，可靠股份公司于 2025 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规                  第 1 页 共 2 页范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天健会计师事务所（特殊普通合伙）   中国注册会计师：     中国·杭州         中国注册会计师：                   二〇二六年四月二十三日              第 2 页 共 2 页